Webinar: El compliance fiscal a fondo, mecanismo para prevenir riesgos administrativos y penales

Se abordarán los principales riesgos tributarios que pudieran presentarse dentro de las organizaciones y sus implicaciones en el ámbito administrativo y penal, así como los principales componentes de un Programa de Compliance Fiscal. 

• Conocer los fundamentos del cumplimiento normativo en Compliance Fiscal.
• Conocer el contexto internacional y nacional del Compliance Fiscal. 
• Conocer los componentes esenciales de los Programas de Compliance Fiscal.
• Identificar los principales riesgos fiscales de las organizaciones en el ámbito administrativo.
• Identificar las principales conductas delictivas en las que pudieran incurrir las organizaciones. 

• Abogados
• Contadores
• Administradores
• Gerentes
• Directivos
• Empresarios
• Áreas de cumplimiento de las empresas

• Introducción conceptual.
• Contexto internacional. 
• La UNE 19602 y el Programa Internacional de cumplimiento cooperativo (ICAP).
• Buenas prácticas tributarias de las empresas.
• Política de compliance fiscal. Prevención de riesgos.
• Contexto nacional.
• Razón de negocios y beneficio económico razonable (artículo 5A del Código Fiscal de la Federación).
• Revelación de esquemas reportables.
• Obligaciones fiscales de las empresas.
• Prácticas fiscales indebidas.
• Lucha contra los delitos fiscales: los diez principios globales de la OCDE.
• Delitos fiscales imputables a las personas jurídicas en el marco normativo mexicano. 
• Defraudación fiscal y sus equiparables.
• Compraventa de facturas (Artículo 113 bis). Problemática de la facturación falsa y materialidad de las operaciones.
• Aspectos procesales de los delitos fiscales.

Claudia Villalobos
Socia fundadora del Despacho Medellín y Villalobos Abogados, S.C.

Rafael Delgadillo
Profesor en la Universidad Anáhuac México Norte.